Cómo calcular el flujo de efectivo neto y la relación de su suficiencia

Cuando es necesario analizar la situación financieraactividades de la compañía, los economistas utilizan algo como el flujo de caja neto. Es difícil para un no especialista entender la terminología sin explicación. Por lo tanto, el problema requiere una cobertura especial.

Al final del período sobre el que se informa, elcálculo de indicaciones de un flujo de efectivo de la compañía de producción o la organización donde se incluye la diferencia entre los recursos monetarios recibidos y gastados. Para aclarar la interpretación del concepto, puede consultar diccionarios económicos especiales, donde se encuentra la siguiente definición de flujo de caja: este es el nombre de todo el dinero que la empresa retiene después de satisfacer las necesidades de efectivo de la empresa. Puede formular la siguiente definición del término: flujo de efectivo neto es la cantidad total de efectivo que una empresa utiliza para formar su capital o inversiones.

Métodos para calcular el flujo de efectivo netoUtilice los departamentos financieros de las empresas para controlar los fondos entrantes y salientes. Esto es necesario para mantener el equilibrio financiero de la empresa. El resultado cuantitativo de un flujo de efectivo neto consiste en la diferencia entre los flujos de efectivo positivos y negativos. Positivos son los montos de los recibos de efectivo de la empresa, pueden ser ingresos del negocio principal de la compañía, así como también de inversiones o financieros. El flujo de efectivo negativo es la suma de los fondos gastados.

Como resultado, los flujos de efectivo de la compañía, tomado en conjunto, dar el índice acumulativo.

La principal forma de beneficio para la empresaes sus actividades relacionadas con la producción, y el efectivo resultante es el ingreso por la venta de bienes o servicios. Las finanzas, que la empresa gasta en la línea principal de negocios, son la compra de materias primas, los salarios a los empleados, el pago a los proveedores,

Para la actividad de inversión de la empresase refiere a la adquisición o venta de activos a largo plazo. Al flujo de caja entrante se le pueden atribuir dividendos e intereses, que provienen de valores, acciones. Los gastos incluirán derechos de autor adquiridos, activos intangibles, licencias de trabajo y el derecho a usar los recursos de la tierra. Es decir, los flujos de efectivo del gasto serán gastos e inversiones en recursos que pueden generar ganancias en el futuro.

Como principal indicador financiero de la compañía, el flujo de efectivo neto demuestra cuán estable y exitoso es.

Para analizar los flujos de efectivo,usa el método de coeficiente Le permite tener en cuenta los niveles de su desviación de los indicadores planificados, la efectividad del uso de los fondos por parte de la organización. El método revela tendencias negativas y positivas que afectan la formación del flujo de efectivo de una organización comercial o de producción. Es importante que los gerentes conozcan estos indicadores para corregir correctamente la actividad de una empresa y optimizarla.

Al analizar el flujo de efectivo,coeficiente de suficiencia del flujo de efectivo neto. Para calcular este indicador, debe determinar la relación entre el flujo de efectivo neto para el período de presentación de informes y el monto de los pagos (a corto y largo plazo) pagados a dividendos y el crecimiento durante el período sobre el que se informa de los saldos de los activos tangibles negociables.

Establecer un indicador generalizadouse un coeficiente que muestre la efectividad de los flujos de efectivo existentes en la empresa. Para hacer esto, encontramos un índice cuantitativo, que tiene un flujo de efectivo neto para los medios financieros gastados para el período del informe.

Coeficiente de análisis de actividades financierasLa empresa tiene otros indicadores, que se calculan mediante fórmulas especiales. Estos incluyen los coeficientes de reinversión, la liquidez de los flujos de efectivo, etc. Se recomienda que todos ellos sean analizados en dinámica.